Ввод остатков по счету 14 (резерв под снижение стоимости ТМЦ)

[Raven Melancholic]

Не, Кирилл.
Эти резервы не предполагают разделение номенклатур по счетам, на которых они должны числиться. Тут имеется ввиду, что номенклатура продолжает числиться на своем счет (например 10, 41 и т.п.), а часть стоимости резервируется под снижение.
Например, стоимость единицы номенклатуры 1000 рублей, а на конец года её рыночная стоимость 800 рублей. Если в учетной политике есть положение о создании резервов, то бухи могут сделать проводку Д91/К14 на 200 рублей. На 10 же так и остается 1000 рублей. В балансе показывают 800 рублей.
Профили тут не помогут. Учитывая, что аналитический учет по 14 счету должен вестись в разрезе резервов, причем укрупнение (основные материалы, вспомогательные материалы, полуфабрикаты и т. п.) не допускается, то наиболее приближенный вариант это тот, который предложил TasmanianDevil. Ну или реализовывать свой мини-модуль, при помощи которого можно вести аналитику не на счетах ГК, а в отдельном функционале.

[Кирилл Егоров]

Цитата:

Сообщение от Raven Melancholic

Не, Кирилл.
Эти резервы не предполагают разделение номенклатур по счетам, на которых они должны числиться. Тут имеется ввиду, что номенклатура продолжает числиться на своем счет (например 10, 41 и т.п.), а часть стоимости резервируется под снижение.
Например, стоимость единицы номенклатуры 1000 рублей, а на конец года её рыночная стоимость 800 рублей. Если в учетной политике есть положение о создании резервов, то бухи могут сделать проводку Д91/К14 на 200 рублей. На 10 же так и остается 1000 рублей. В балансе показывают 800 рублей.
Профили тут не помогут. Учитывая, что аналитический учет по 14 счету должен вестись в разрезе резервов, причем укрупнение (основные материалы, вспомогательные материалы, полуфабрикаты и т. п.) не допускается, то наиболее приближенный вариант это тот, который предложил TasmanianDevil. Ну или реализовывать свой мини-модуль, при помощи которого можно вести аналитику не на счетах ГК, а в отдельном функционале.

Да я-то в курсе про способ учёта резервов под снижение стоимости ТМЦ. И конечно же, счёт 14 ведётся просто по Главной Книге, в лучшем случае в сочетании с какой-нибудь финансовой аналитикой под группы ТМЦ. Просто в исходном вопросе было непременное условие ввода остатков и списания в разрезе номенклатур.

[Raven Melancholic]

Пришел в голову безумный вариант
При начислении резервов нам нужна проводка К14/Д91, при восстановлении использованного или неиспользованного резерва нужна либо Д14/К91 либо красное сторно К14/Д91. Пробуем делать:

• вводим профиль учета "Резерв по номенклатуре".
• заводим виртуальный склад.
• настраиваем для этого профиля приход на склад и расход со склада на 91 счет.
• начисляем резерв приходом номенклатуры складским журналом "Проводка", указав в качестве корсчета 14, в качестве склада наш виртуальный.
• восстанавливаем резерв расходом складским журналом "Проводка", указав в качестве корсчета 14, в качестве склада наш виртуальный, если нужно красное сторно, то отмечаем соответствующий флаг.

В итоге имеем на кредите 14 счета сумму резерва. Аналитику получаем из стандартного отчета по остаткам. Придется подумать, как сделать так, чтобы стоимость не усреднялась по начислением/списанием разных периодов (например, маркировками или учетом по партиям или серийным номерам). Ну и для уменьшения трудоемкости рисуем какой-либо интерфейс и расчеты.

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Raven Melancholic

Пришел в голову безумный вариант
При начислении резервов нам нужна проводка К14/Д91, при восстановлении использованного или неиспользованного резерва нужна либо Д14/К91 либо красное сторно К14/Д91. Пробуем делать:

• вводим профиль учета "Резерв по номенклатуре".
• заводим виртуальный склад.
• настраиваем для этого профиля приход на склад и расход со склада на 91 счет.
• начисляем резерв приходом номенклатуры складским журналом "Проводка", указав в качестве корсчета 14, в качестве склада наш виртуальный.
• восстанавливаем резерв расходом складским журналом "Проводка", указав в качестве корсчета 14, в качестве склада наш виртуальный, если нужно красное сторно, то отмечаем соответствующий флаг.

В итоге имеем на кредите 14 счета сумму резерва. Аналитику получаем из стандартного отчета по остаткам. Придется подумать, как сделать так, чтобы стоимость не усреднялась по начислением/списанием разных периодов (например, маркировками или учетом по партиям или серийным номерам). Ну и для уменьшения трудоемкости рисуем какой-либо интерфейс и расчеты.

Да и то что вы предложили - криво.
Счет 91 в конце года закрывается. Получается что в ГК на 91 у вас 01.01.2012 будет бублик, а на складе будут болтаться остатки в наличии.

Да и прямой зависимости между количеством номенклатуры и суммы резерва нет.
Количество ТМЦ может уменьшиться, а резерв - возрастать.